Курсові різниці

Розрахунок податкових забовʼязань по дивідендам з виписки Interactive Brokers з урахуванням курсових різниць

З дивідендів, що виплачувалися впродовж року, мусимо сплатити податки на прикінці звітного періоду, але як та де швиденько подивитися картину в цілому?

Саме це і є метою ціеї сторінки, вивантажте звіт msmoney за потрібний період, та подивіться на розрахунки.

Звіт MS Money приклад

Покрокова інструкція — як сформувати звіт

Переходимо на сторінку Statements розділу Performance & Reports

Зправа, знизу, буде кнопка для формування звіту MS Money

Зʼявиться віконце для вибору дат, за якими буде сформовано звіт. Виберіть, приблизні, дати коли ви купляли будь які акції

Зверніть увагу, усі розрахунки та колонки мають пояснення, що і як рахується,
за для того щоб їх побачити підведіть курсор мишки та трохи зачейкайте

Була ідея добавити іконки , але це треба буде пів таблички обкласти цими іконками і замість них нічого видно не буде :)

Примітки

Ідея цієї таблички швиденько подивитися курсові різниці без необхідності вираховувати все руками, за для можливості звіритися з іншими тулами.

Майже кожна комірка у табличці має пояснення з формулою та цифрами розрахунку, за для того щоб його побачити слід підвести курсор мишки та трохи зачекати.

Данні з виписки Interactive Brokers
- date - дата надходження дивідендів з виписки Interactive Brokers
- ticker - символ компанії що сплатила дивіденді
- price - нарахування за кожну акцію, береться з повідомлення «AAPL(US0378331005) CASH DIVIDEND USD 0.22 PER SHARE (Ordinary Dividend)»
- income - нарахування дивідендів у долларах до оподаткування
- tax - податок утриманий на стороні Interactive Brokers, в ідеалі має бути 15%, списуется автоматично
Розрахунки
- units - кількість акцій з яких було виплачено дивіденді, розрахунок - income / price
- tax % - рохрахунок проценту податку, рахується так tax / income * 100, мета - наглядно побачити де скільки утримуется
- net income - розрахований чистий прибуток, який фактично прибавився до балансу аккаунту після утримання податку Interactive Brokers. Рахуемо як income - tax
Курсові різниці
- usd/uah - курс доллара на дату виплати дивідендів, данні тягнемо з bank.gov.ua на дату виплати дивідендів, так наприклад для 2022-12-30 данні забираються звідси і ця ж сторінка для людей
- income - дохід у гривні, рахується як income * usd/uah, тобто ми беремо не оподаткований дохід у долларах та множимо на курс на дату. Чудова нагода завітати до iTalks та сказати дякую одному з єкспертів що підказав
- tax - податок України 9% ПДФО та 1.5% війсковий збір, разом 10.5%, розраховується відносно доходу у гривні розрахованого у попередньому кроці як income * tax
- net income - дохід «чистими» у гривні, після вирахування податку